תיקון-190

המאמר המסביר מהו "תיקון 190 לפקודת מס הכנסה" ומדוע הוא טומן בחובו יתרונות רבים ומשמעותיים עבור בני הגיל השלישי, מוסיף לייצר עניין רב: מעל 10,000 איש קראו אותו, כ- 100 גולשים שיתפו אותו בפייסבוק ונקבעו פגישות רבות עם לקוחות.

המאמר הביא עמו גם לא מעט שאלות. בחרנו להביא כאן את העיקריות, שהגיעו אלינו בדוא"ל, בפניות למשווקים, למוקד קשרי הלקוחות ועוד.

ואם גם אחרי השאלות והתשובות נותרתם/ן עם תהיות מדוע מדובר בהזדמנות פיננסית אמיתית, אנחנו מזמינים אתכם/ן לקבוע פגישה ולשמוע.

 

רונן מדמוני, מנהל תחום גמל והשתלמות

ronen_m@ibi.co.il

שתפו עם חברים :

בהתאם לגיל, משיכת הכסף ניתנת בשתי דרכים:

א.  קצבה חודשית פטורה ממס - החל מגיל 60.

ב. משיכה הונית - בכפוף לעמידה בשני תנאים:

  1.     החל מגיל 60 
  2.     קבלת קצבת פנסיה מינימלית (כ- 4,500 ש"ח).

 

אדם שעדיין עובד אינו יכול למשוך את הכסף (בהנחה שאינו מקבל קצבה במקביל לשכר). משיכת הכסף תתאפשר רק כאשר מתחילים למשוך קצבת פנסיה חודשית.

בעת ביצוע משיכה הונית ינוכה מס בשיעור של 15% מהרווחים הנומינליים (מהרווחים שהצטברו).

תהליך ההפקדה פשוט ומהיר ונציג/ה בעל/ת רישיון פנסיוני מלווה אותך לאורך התהליך. נדרשת חתימה על טפסי הצטרפות והנמקה וצילום תעודת זהות. 

כדי לבצע משיכה הונית מהקופה נדרשים:

  1. טופס משיכה
  2. צילום תעודת זהות
  3.  צילום המחאה או אישור ניהול חשבון (כדי להוכיח כי המשיכה מבוצעת לחשבון הלקוח)
  4.  שלושה תלושי פנסיה עוקבים (המוכיחים כי הקצבה היא מעל הסכום המינימלי)

לפני גיל 75 - היורשים יכולים למשוך את הכסף בקופת הגמל ללא מס, גם לא על הרווחים.

מעל גיל 75 - היורשים ימשכו את הכסף לאחר תשלום מס של 15% על הרווחים. למעשה, מתייחסים לכסף בקופה כאילו העמית משך אותם יום לפני פטירתו.

                   בנוסף, אם יורש/ת ירצו למשוך את הכסף כקצבה חודשית, לא קיימת חובת תשלום מס.

אלו ההבדלים העיקריים בין המוצרים:

מס

  •       קופת גמל - תשלום מס של 15% על הרווחים (בגלל שתשלום המס הוא על הרווח הנומינלי, עדיף לבצע משיכה הונית בתקופה של אינפלציה נמוכה).
  •        פוליסת חסכון - תשלום מס רווחי הון (25% על רווחים ריאליים). 


נזילות

  •         קופת גמל - משיכה מהקופה בתוך ארבעה ימי עסקים, לפי חוק.
  •         פוליסת חסכון - משיכת כספים בתוך 30 יום, אך בפועל רוב החברות משלמות לפני כן. 


עלויות

דמי הניהול הממוצעים בקופות הגמל נמוכים יותר מאשר בפוליסות חסכון.


ניידות  

  •         קופת גמל - ניתן לעבור בין בתי השקעות ללא ארוע מס.
  •          פוליסת חסכון - מעבר בין חברות כרוך במשיכה מלאה של הכסף, הכוללת התחשבנות על הרווח, כך שנוצר ארוע מס.

 

כסף המופקד בקופת גמל נזיל למשיכה הונית רק בשני תנאים:

1.      העמית/ה הגיע/ה לגיל 60.

2.      העמית/ה מקבל/ת קצבת פנסיה מינימלית של 4,500 ש"ח.

לכן, רק לגמלאי/ת מובטחת הזכות למשיכה הונית (בכפוף לעמידה בתנאי השני). במלים אחרות, גמלאי/ת יכולים למשוך את הכסף בכל עת בה יבחרו. 

תיקון 190 פחות רלוונטי לחוסכים בגיל 40. סביר להניח כי הם לא יעשו שימוש בקופת גמל כאפיק השקעה, אלא אם הם מוכנים להמתין לפחות 20 שנה למשיכה הונית של הכסף.